术语表

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1035交换

一种不引发应税事件而交换ks8凯发手机相关资产的方法. 现金价值寿险保单和年金合约是两种可能符合1035交易条件的产品.

401 (k)计划

A 合格的退休计划 available to eligible employees of companies. 401(k) plans allow eligible employees to defer taxation on a specific percentage of their income that is to be put toward retirement savings; taxes on this deferred income 和 on any earnings the account generates are deferred until the funds are withdrawn—normally in retirement. 雇主可以匹配雇员的部分或全部供款. 员工可负责ks8凯发选择,享受直接税储蓄.

401 (k)贷款

A loan taken from the assets within a 401(k) account; 401(k) loans charge 感兴趣 和 are normally paid back through payroll deductions. 如果借款人在偿还401(k)贷款之前离开了雇主, 贷款的全额一般都到期了. 如果借款人未能偿还贷款, 它被认为是一个分布, 和 ordinary income taxes may be due along with any applicable tax penalties. 注意:根据减税和就业法案, 如果你在离职(包括延期)那一年的纳税申报单到期日之前偿还贷款,你就不必缴税或缴纳罚金。. 例如,如果你在2020年离职,你必须在2021年4月15日之前偿还贷款.

403 (b)的计划

403(b)计划类似于401(k)计划。. a403 (b)是一项合资格的退休计划,适用于非营利性和政府机构的雇员.

帐户余额

在一个报告期结束时存在一个帐户中的金额. 例如, 信用卡账户余额将显示在特定时期内由于购买而欠贷款人的金额.

可调利率抵押贷款(ARM)

A mortgage with an 感兴趣 rate that is adjusted periodically based on an index. Adjustable-rate mortgages generally have lower initial 感兴趣 rates than fixed-rate mortgages because the lender is able to transfer some of the risk to the borrower; if prevailing rates go higher, 可变抵押贷款的利率也可能向上调整.

经调整的总收入(AGI)

One figure used in the calculation of income tax liability. AGI is determined by subtracting allowable adjustments from gross income.

管理员

遗嘱检验法庭指定的人,负责处理没有遗嘱的遗产.

税后回报

The return on an investment after subtracting any taxes due.

积极成长型基金

由ks8凯发公司提供的共同基金,专门追求可观的资本收益. Mutual fund balances are subject to fluctuation in value 和 market risk. 分享s, when redeemed, may be worth more or less than their original cost. 共同基金只能根据招股说明书出售. Individuals are encouraged to consider the charges, 风险, 费用, 和 investment objectives carefully before investing. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这个和其他有关ks8凯发公司的信息的招股说明书. Read it carefully before you invest or send money.

替代性最低税(AMT)

一种计算所得税的方法,有一套独特的扣减和免税规则,比传统税收系统中的规则更具限制性. AMT试图确保某些高收入纳税人的实际税率不会低于其他所有人. 为了确定AMT是否适用,纳税人必须填写IRS表格6251.

年利率(APR)

以贷款金额的百分比表示的一笔贷款的年成本. APR包括利息以及与协议相关的任何费用或额外费用.

年度报告

证券交易委员会(SEC)要求的任何发行记名股票的公司的报告, 这描述了一个公司的管理, 操作, 和财务报告. 年度报告是发给股东的,也必须供公众查阅.

年金

ks8凯发手机合同与ks8凯发手机公司签订的合同,以保证当前或未来支付ks8凯发手机费或一系列ks8凯发手机费. 在基金支付或提取之前,从年金合同中获得的利息是不征税的. 取款和收入支付按普通收入征税. 如果在59岁半之前退出,可能会受到惩罚. 年金合同的保证取决于发行公司的偿付能力. Annuities have fees 和 charges associated with the contract, 如果合同所有人在某些期限条件得到满足之前选择放弃年金,也可以适用退保费用.

评估

对某一特定时间点的财产价值的正式评估, 由合格的专业人员表演.

资产

Anything owned that has a current value that may provide a future benefit.

资产配置

在一定风险水平下为追求最高潜在回报而配置资金的方法. 资产配置通常使用复杂的数学分析,对资产类别的历史表现,试图预测未来的风险和回报. 资产配置是一种帮助管理ks8凯发风险的方法. 它不保证ks8凯发损失.

资产类别

一种具有相似特征且在市场中表现相似的特定ks8凯发类型.

审计

在会计, 由有资格的专业人员对公司财务记录进行的正式审查,以确定记录的准确性, 一致性, 并符合法律标准和既定的会计原则. 的税, 由国税局或其他机构对纳税申报单进行的正式审查,以确定其准确性.

自动再ks8凯发

An arrangement under which an institution automatically deposits 股息 or capital gains generated by an individual’s investment back into the investment to purchase additional shares.

平衡基金

由ks8凯发公司提供的共同基金,试图持有股票和债券的差额. 共同基金易受价值波动和市场风险的影响. 分享s, when redeemed, may be worth more or less than their original cost. 共同基金只能根据招股说明书出售. Individuals are encouraged to consider the charges, 风险, 费用, 和 investment objectives carefully before investing. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这个和其他有关ks8凯发公司的信息的招股说明书. Read it carefully before you invest or send money.

熊市

A market experiencing an extended period of declining prices. 熊市是牛市的反义词.

受益人

The person or entity who will receive benefits from a life insurance policy, 合格的退休计划, 年金, 信任, 或者个人死亡后的遗嘱.

蓝筹股

成熟公司的股票,有盈利历史,可能有持续的股息.

债券

发行方承诺支付一定数额的利息并在到期日偿还本金的一种债务工具. The market value of a bond will fluctuate with changes in 感兴趣 rates. As rates rise, the value of existing bonds typically falls. 如果ks8凯发者在到期前卖出债券, it may be worth more or less than the initial purchase price. 通过持有债券直至到期, ks8凯发者将收到到期的利息加上他或她的原始本金, 禁止发行人违约. ks8凯发s seeking to achieve higher yields also involve a higher degree of risk.

账面价值

The value of a company’s assets minus its liabilities, 优先股, 以及可赎回优先股.

牛市

A market experiencing an extended period of rising prices. 牛市是熊市的反义词.

“买入并持有”

提倡长期持有证券,忽视市场短期价格波动的一种ks8凯发策略.

Buy-Sell协议

一种法律合同,规定从希望出售的企业主手中购买所有流通在外的股份, 想要终止参与, 是终身残疾, 或者已经死亡. Buy-sell agreements are often funded with life insurance.

资本损益

一项资产被购买的价格和被出售的价格之间的差额. When the sale price is higher than the purchase price, the difference is a capital gain; when the sale price is lower than the purchase price, 差额就是资本损失.

现金替代

最容易转换为现金和价格波动风险极低的资产. 例如,货币市场基金可以被认为是一种现金选择. 货币市场基金中持有的货币不受联邦存款ks8凯发手机公司或任何其他政府机构的ks8凯发手机或担保. 货币市场基金寻求将你的ks8凯发价值保持在1美元.00每股. 然而, it is possible to lose money by investing in a money market fund.

现金退还金额

The amount a policyholder would receive when voluntarily terminating a cash-value life insurance policy before the insured event occurs or when cashing out an 年金 contract before its maturity. 现金退缴价值的计算在人寿ks8凯发手机或年金合同中载明.

存款证明书(光碟)

银行的存款, 储蓄机构, 或承诺对一定时期内的存款实行固定利率的信用合作社. Bank savings accounts 和 CDs are FDIC insured up to $250,000 per depositor per institution 和 generally provide a fixed rate of return, 而货币市场共同基金的价值可以波动.

慈善领导信任

A 信任 established for the benefit of a charitable organization under which the charitable organization receives payment of a specified amount (at least annually) from the 信任. 在授予人去世后,信托的剩余利益将传给他或她的继承人. 使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规. 在继续信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.

剩余的慈善信任

A 信任 established for the benefit of a charitable organization under which the grantor can designate an income beneficiary to receive payment of a specified amount—at least annually—from the 信任. 设保人也可以是收入受益人. 赠与人去世后,信托的剩余权益转移给慈善组织. 使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规. 在继续信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.

索赔

A request for payment under the terms of an insurance policy.

眼镜蛇

A federal law that requires group 健康 plans sponsored by employers with more than 20 employees to offer terminated or retired employees the opportunity to continue their 健康 insurance coverage for a specified period at the employees’ expense.

共同ks8凯发手机或自费比例

一种保单条款,根据该条款,ks8凯发手机公司和被ks8凯发手机人在满足保单的免赔额后,共同分担承保的医疗服务的总费用.

商业票据

由公司发行的为短期负债融资的无担保的短期债务证券. 这些票据通常只由发行公司承诺在票据上指定的到期日支付票面金额作为担保, 通常少于六个月.

普通股

代表公司部分所有权的证券. Those who hold common stock are entitled to participate in stockholder meetings, 投票选举董事会成员, 并可能收到定期股息.

夫妻共同财产

State laws under which most property 和 debts acquired during a marriage—except for gifts or inheritances—are owned jointly by both spouses 和 are divided upon divorce or annulment. 在美国, nine states have 夫妻共同财产 laws: Arizona, 加州, 爱达荷州, 路易斯安那州, 内华达, 新墨西哥, 德州, 华盛顿, 和威斯康辛州.

复利

对账户本金和之前再ks8凯发的收益计算利息的过程. 这与单纯利息形成了对比, 利息只按本金计算.

居民消费价格指数

美国.S. 美国政府衡量通货膨胀的主要指标,由美国劳工部每月计算.

可转换定期人寿ks8凯发手机

一定期人寿ks8凯发手机,其保单持有人有权转换为永久人寿ks8凯发手机, 受限制. 有几个因素会影响人寿ks8凯发手机的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买ks8凯发手机的种类和金额. Life insurance policies have 费用, including mortality 和 other charges. 在实施涉及人寿ks8凯发手机的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行ks8凯发手机公司继续索赔的能力.

公司债券

公司发行的一种债券,发行人承诺定期支付利息并在到期日偿还ks8凯发者的本金. The market value of a bond will fluctuate with changes in 感兴趣 rates. As rates rise, the value of existing bonds typically falls. 如果ks8凯发者在到期前卖出债券, it may be worth more or less than the initial purchase price. 通过持有债券直至到期, investors will receive the 感兴趣 payments due plus their original principal, 禁止发行人违约. ks8凯发s seeking to achieve higher yields also involve a higher degree of risk.

公司

一个根据国家法律成立的法律组织,作为一个独立的法律实体,拥有与其成员不同的特权和责任. 公司是应税实体,它们与其成员或股东分开纳税. 公司能够从他们的成员或股东那里借款并获得利润.

Coverdell Education Savings Account (Coverdell ESA)

一种税收优惠的ks8凯发账户,允许积累资金以支付未来的教育费用, 受限制. Coverdell esa允许资金增加递延税项,并允许在合格机构的合格教育费用中免税提取收益.

信用评分

对潜在借款人偿还债务的可能性的统计估计, 通过扩展, 他或她应该有多少信用.

债务

An obligation owed by one party (the debtor) to a second party (the creditor).

负债与股东权益比率

公司总负债与股东总权益的比率. 有些公司利用负债权益比率来确定公司偿还债权人的能力.

扣除

在计算所得税之前,可以从总收入中减去的金额.

行为

确认资产所有权或确认利益转移的法律文件, 正确的, 或资产所有权从一个人或法人实体转移到另一个人或法人实体.

延期年金

ks8凯发手机合同与ks8凯发手机公司签订的合同,保证将来支付或一系列支付以换取当前保费. 在基金支付或提取之前,从年金合同中获得的利息是不征税的. 年金合同的保证取决于发行公司的偿付能力. Annuities have fees 和 charges associated with the contract, 如果合同所有人在某些期限条件得到满足之前选择放弃年金,也可以适用退保费用.

界定利益计划

A retirement plan under which the benefit to a retiring employee is defined. 固定福利计划通常由雇主供款提供资金.

养老金固定缴款计划

一种规定雇主或雇员每年供款数额的退休计划. Benefits may vary depending on the performance of the investments in the account.

通货紧缩

商品和服务价格的降低. 通货紧缩是通货膨胀的反义词.

依赖

依靠他人提供经济支持的人. 在一定范围内, 那些赡养家属的人在申报所得税时可以申请某些免税.

直接翻转

将资产从一个合格退休计划或帐户的受托人或托管人直接转移给另一个合格退休计划或帐户的受托人或托管人. 如果操作正确,直接滚转不会触发应税事件.

残疾ks8凯发手机收入

当特定的残疾使工作不舒服时,支付被ks8凯发手机人收入的一部分的ks8凯发手机单, 痛苦的, 甚至不可能.

多样化

一种ks8凯发策略,将资本分成若干种资产或资产类别. 分散经营的前提是,不同的资产和/或资产类别不太可能朝着同一个方向发展, allowing gains in one investment to offset losses in another. 分散ks8凯发是一种帮助管理ks8凯发风险的方法. 它并不能消除证券价格下跌时的损失风险.

股息

税able payments made by a company to its shareholders. 有些股息按季度支付,有些按月支付. Companies can adjust common share 股息 at any time, pending approval by the company’s board of directors.

平均成本法

一种ks8凯发策略,每隔一定的时间购买一定数量的证券. 在平均成本, more shares are purchased when prices are low 和 fewer shares when prices rise. 记住,平均成本法在市场下跌时并不能防止损失,在市场上涨时也不能保证盈利. ks8凯发者应该评估自己的财务能力,以便在价格下跌和上涨期间继续进行购买.

道琼斯工业平均指数(DJIA)

An average calculated by summing the prices of 30 actively leading stocks on the 纽约证券交易所(NYSE) 和 dividing the sum by a divisor which has been adjusted to account for cases of stock splits, 副产品, 或类似的结构变化. 个人不能直接ks8凯发于指数.

尽早撤军

Withdrawal of funds from an investment before its maturity date or withdrawal of funds from a tax-deferred account before the legally imposed age requirements have been satisfied. 提前取款可能会受到惩罚.

员工持股计划(ESOP)

为公司员工提供公司所有权权益的固定缴款计划,通常为公司股票.

雇主赞助的退休计划

A retirement plan sponsored by an employer for the benefit of its employees. 这些计划通常分为两种类型之一:固定缴款计划(如SEP ira), 401(k)计划和403(b)计划)和固定收益计划(如传统的养老金).

股本

The value of real property or a business after all liabilities have been paid. A home worth $300,000 with a $200,000 mortgage would have $100,000 in equity.

Employee 退休 收入 Security Act (ERISA)

A federal law that establishes the regulations under which retirement plans are governed 和 spells out the federal income tax regulations 和 effects for 合格的退休计划s.

物业管理

The preparations necessary to manage a person’s financial 和 健康care matters during his or her lifetime 和 to effectively 和 economically distribute the assets within that estate upon his or her death.

遗产税

在死者死亡时可能对其资产征收的联邦和/或州税. These taxes are paid by the deceased person’s estate rather than his or her heirs.

交易所交易基金(etf)

一种ks8凯发公司的股票,拥有为追求某一特定ks8凯发目标而选择的大块股票. etf像股票一样交易,在证券交易所上市,由经纪自营商出售. Exchange-traded funds are sold only by prospectus. 请在ks8凯发前仔细考虑费用、风险、费用及ks8凯发目标. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这个和其他有关ks8凯发公司的信息的招股说明书. Read it carefully before you invest or send money.

高管奖金计划

由雇主支付的行政人员福利.

遗嘱执行人

由遗嘱指定的人或由遗嘱检验法院指定的人,以按照遗嘱或遗嘱的指示分配死者的资产, 在没有遗嘱的情况下, in accordance with the probate laws of the state.

联邦所得税等级

在一系列的收入范围内,纳税人的收入按一定的税率纳税. 纳税人只对其总收入中属于该等级范围的那部分收入按某一等级纳税.

联邦储备系统(美联储)

美国的中央银行. 联邦储备系统由12家独立的银行组成,在7名成员的监督下运作, 联邦政府任命的理事会. 美联储努力保持最大程度的就业, 稳定的价格水平, 以及适度的长期利率. 它建立并执行银行、储蓄和贷款以及信用合作社必须遵守的规章制度. 它还充当某些金融交易的清算所,并为联邦政府提供银行服务.

金融援助

贷款, 奖助金, 奖学金, 以及由联邦政府和私人资助的勤工俭学项目,使学生能够上大学.

财务报表

一个企业、个人或其他实体的正式财务活动记录. 对于一个业务, financial statements typically include a balance sheet, 损益表, 还有现金流量表.

Financial Industry Regulatory Authority (美国金融业监管局)

美国金融业监管局是一个独立的监管机构,负责监管所有在美国开展业务的证券公司.S. 美国金融业监管局试图通过确保证券业公平、诚实地运作来保护ks8凯发者.

而死亡人寿ks8凯发手机

二人以上共同人寿ks8凯发手机,在第一被ks8凯发手机人死亡时给付死亡ks8凯发手机金.

固定年金

A contract with an insurance company that guarantees investment growth at a fixed 感兴趣 rate as well as current or future payments in exchange for a premium or series of premiums. 在基金支付或提取之前,从年金合同中获得的利息是不征税的. 年金合同的保证取决于发行公司的偿付能力. Annuities have fees 和 charges associated with the contract, 如果合同所有人在某些期限条件得到满足之前选择放弃年金,也可以适用退保费用.

固定利率抵押贷款

在贷款期内利率不变的抵押贷款.

丧失抵押品赎回权

扣押债权人扣押未及时偿还债务的借款人的财产的法律程序.

前端负载

A sales fee paid at the time an investment is purchased. This fee is deducted from the investment—thus lowering the size of the investment.

基本面分析

A method of evaluating securities that examines financial 和 economic factors—such as the current finances of a company 和 the prevailing economic environment—to determine whether the company’s future value is accurately reflected in its current stock price.

礼物

自愿转让财产,在这种情况下,赠与人不接受任何补偿,也不保留其赠与的利益.

赠与税

一种联邦政府和一些州对作为赠予的财产转让征收的税. 一般来说,赠与税随着赠与额的增加而增加,并由捐赠者支付.

每月总收入

在扣除税金和其他费用之前,所有来源产生的每月总收入被考虑在内.

团体人寿ks8凯发手机

为某一特定群体的所有成员提供ks8凯发手机的人寿ks8凯发手机, 通常是特定公司的雇员或专业协会的成员.

健康储蓄帐户(HSA)

一种为个人提供高免赔额健康计划的账户,它是一种节省医疗费用的税收优惠手段. 在一定范围内,汇入该账户的资金不需缴纳联邦所得税. 与灵活支出账户(FSAs)不同,资金如果没有花掉,可以逐年滚动.

房屋净值

房屋的实际价值在偿还所有债务之后. Thus a home worth $300,000 with a $200,000 mortgage would have $100,000 in equity.

收入

Monies or other compensation received from any source. 这包括工资, 佣金, 奖金, 社会ks8凯发手机和其他退休福利, 失业补助, 残疾, 感兴趣, 和股息. Generally, all income is taxable unless it is specifically exempted by law.

指数

一篮子假设证券的平均价格,代表一个特定的市场或市场的一部分. Among the most well known are the Dow Jones Industrials 指数, or the Dow; the 标准 & Poor 's 500 指数,简称S&P 500; 和 the Russell 2000 指数. 指数表现并不代表某项ks8凯发的过往表现. Past performance does not guarantee future results. 个人不能直接ks8凯发于指数.

个人退休帐户(IRA)

一个合格的个人退休帐户. 传统IRA的贡献可以全部或部分扣除, 这取决于你的个人情况. 根据安全法案, 在大多数情况下, 一旦你到了72岁, 你必须开始从传统的个人退休帐户(IRA)中提取最低要求的分配. 从传统个人退休帐户中提取的款项被当作普通收入征税, 如果在59岁半之前服用, may be subject to a 10-percent federal income tax penalty. 根据安全法案,只要你满足劳动收入要求,你可以在超过70岁半的时候继续向传统IRA账户缴款.

通货膨胀

An upward movement in the average level of prices. 每个月, 劳工统计局在发布消费者价格指数(CPI)时对平均价格水平进行了报告。.

首次公开募股(IPO)

一家公司首次公开发行股票. 在首次公开募股, ks8凯发银行购买一家公司的股票,然后以发行价向公众出售. 在股票交易时,市场价格可能高于或低于发行价. 请记住,股票价格的回报和本金价值会随着市场情况的变化而波动. And shares, when sold, may be worth more or less than their original cost.

利率

在一年内以贷款金额的百分比表示的借款成本.

没有遗嘱的

The condition of an estate when its owner dies without leaving a valid will. 在这种情况下, 州法律通常决定谁继承财产,谁作为未成年子女的监护人.

ks8凯发目标

ks8凯发的既定财务目标.

不可撤销的信任

不能改变的信任, 停止, 设立后未经受益人、受托人同意撤销的. 使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规. 在继续信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.

联合租赁

A form of property ownership under which two or more people have an undivided 感兴趣 in the property 和 in which the survivor or survivors automatically assume ownership of the 感兴趣 of any joint tenant who dies.

共同持有房地产

财产 owned simultaneously by more than one person. All co-owners have an equal 正确的 to use the property, 任何共有人都不能将另一个共有人排除在财产之外. 最常见的共有财产形式是联权共有, 共有财产, 和, 在一些州, 夫妻共同财产.

基奥计划

个体户和非法人企业雇员的递延纳税退休计划. Keogh plans are similar to IRAs but have significantly higher contribution limits. 来自Keogh计划和大多数其他雇主资助的退休计划的分配按普通收入和, 如果在59岁之前服用, may be subject to a 10% federal income tax penalty. 一般来说,一旦你到了70½岁,你就必须开始接受最低要求的分配.

关键员工

有价值技能的员工, 知识, 或组织能力, who is considered critical to the success of a given company.

关键人物ks8凯发手机

公司自有ks8凯发手机,用于支付重要员工死亡或伤残时更换的费用.

人寿ks8凯发手机

A contract under which an insurance company promises, 作为ks8凯发手机费的交换, to pay a set benefit when the policyholder dies. 有几个因素会影响人寿ks8凯发手机的成本和可用性, 包括年龄, 健康 以及购买ks8凯发手机的种类和金额. Life insurance policies have 费用, including mortality 和 other charges. 如果保单过早退保, the policyholder also may pay surrender charges 和 have income tax implications. 在实施涉及人寿ks8凯发手机的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行ks8凯发手机公司继续索赔的能力.

流动性

一种资产或证券可以轻易地买卖或出售的速度.

生活的信任

A 信任 created by a living person which allows that person to control the assets he or she contributes to the 信任 during his or her lifetime 和 to direct their disposition upon his or her death.

生活将会

A written document that allows the originator to designate someone to make medical decisions on his or her behalf in the event that he or she becomes incapacitated due to accident or illness.

长期护理ks8凯发手机

覆盖慢性病或残疾患者所需医疗和非医疗服务费用的ks8凯发手机,通常与老龄化有关. 长期护理ks8凯发手机可以支付养老院护理的费用, 家庭援助, 辅助生活, 和成人日托.

一次性分配

A one-time payment of the entire amount held in an employer-sponsored retirement, 养老金计划, 年金, 或类似的账户, rather than breaking payments into smaller installments.

管理费

The cost of having assets professionally managed. This fee is normally a fixed percentage of the fund’s asset value; terms of the fee are disclosed in the prospectus.

婚姻扣除

A provision of the tax code that allows an individual to transfer an unlimited amount of assets to his or her spouse at any time—including upon the individual’s death—without triggering a tax liability.

市场风险

整个市场下跌的风险, reducing the value of the investments in it without regard to other factors. 这也被称为系统性风险.

市场时机

ks8凯发者买卖有价证券以试图从短期价格波动中获利的一种ks8凯发哲学.

成熟

债务证券到期日,ks8凯发者应偿还本金的日期.

医疗补助计划

联邦政府为符合条件的低收入和资源较低的个人和家庭制定的健康计划. 这是一项经济状况调查,意味着那些申请福利的人必须证明他们有需要.

医疗ks8凯发手机

联邦政府为65岁及以上的个人以及患有某种残疾或终末期肾病的个人制定的健康计划.

货币市场基金

一种共同基金,ks8凯发于容易转换成现金且价格波动风险低的资产. This may include money market holdings, Treasury bills, 和 commercial paper. 货币市场基金中持有的货币不受联邦存款ks8凯发手机公司或任何其他政府机构的ks8凯发手机或担保. 货币市场基金寻求将你的ks8凯发价值保持在1美元.00每股. 然而, it is possible to lose money by investing in a money market fund.

市政债券

由国家发行的债务证券, 县, 城市, 或其他政治实体(如学区)为特殊项目筹集公共资金. The income from municipal bonds is normally exempt from federal income taxes. 在市政债券发行的州,也可以免除州所得税. 债券价格每日涨跌. Municipal bonds are subject to a variety of 风险, 包括利率调整, 调用风险, 市场状况, 和违约风险. Some municipal bonds may be subject to the federal alternative minimum tax. When 感兴趣 rates rise, bond prices generally will fall. Certain municipal bonds may be difficult to sell. A municipal bond issuer may be unable to make 感兴趣 or principal payments, which may lead to the issuer defaulting on the bond. 如果发生这种情况,市政债券的价值可能很小,甚至没有价值. 如果以溢价购买债券,可能会导致实现损失. 市政债券的利息有可能在购买后确定要纳税.

市政债券基金

由专门ks8凯发市政债券的ks8凯发公司提供的共同基金. Mutual fund balances are subject to fluctuation in value 和 market risk. 分享s, when redeemed, may be worth more or less than their original cost. 共同基金只能根据招股说明书出售. Individuals are encouraged to consider the charges, 风险, 费用, 和 investment objectives carefully before investing. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这个和其他有关ks8凯发公司的信息的招股说明书. Read it carefully before you invest or send money.

共同基金

由ks8凯发公司提供的集合ks8凯发账户. 共同基金汇集许多ks8凯发者的资金,然后将这些资金ks8凯发于基金的既定目标. The resulting portfolio of investments is managed by the investment company. Mutual fund balances are subject to fluctuation in value 和 market risk. 分享s, when redeemed, may be worth more or less than their original cost. 共同基金只能根据招股说明书出售. Individuals are encouraged to consider the charges, 风险, 费用, 和 investment objectives carefully before investing. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这个和其他有关ks8凯发公司的信息的招股说明书. Read it carefully before you invest or send money.

National Association of Securities Dealers Automated Quotations (NASDAQ)

最初由全国证券交易商协会建立的美国证券交易所. When the NASDAQ stock exchange began trading on February 8, 1971, it was the world’s first electronic stock market.

资产净值

共同基金当前持有股份的市场净值除以发行在外的股票数量. The product of this division estimates the per-share value of the fund’s assets.

净收益

公司的总收入减去成本、费用和税收. 净收入是公司损益表的底线(也可以称为损益表).

资产净值

公司或个人的资产减去负债的价值.

纽约证券交易所(NYSE)

位于纽约华尔街的证券交易所. Many regard the NYSE as the largest exchange in the U.S.,可能在世界上.

由雇主支付的退休计划

完全由雇主供款提供资金的退休计划,没有雇员供款.

没有计划

不符合税收优惠待遇的退休或雇员福利计划.

Old-Age, Survivors, 和 Disability ks8凯发手机 (OASDI)

The official name of the 社会保障 program. 除了退休福利, 它提供残疾收入, 退伍军人养老金, 公共住房, 和食品券.

伙伴关系

由两个或两个以上的个人管理和经营一个商业企业的合同.

长期人寿ks8凯发手机

只要保费保持不变,就不会到期的一类寿险保单,它将死亡抚恤金与储蓄部分结合在一起. 这部分储蓄可以积累现金价值,保单持有人可以以此来借款. 有几个因素会影响人寿ks8凯发手机的成本和可用性, 包括年龄, 健康 以及购买ks8凯发手机的种类和金额. Life insurance policies have 费用, including mortality 和 other charges. 如果保单过早退保, the policyholder also may pay surrender charges 和 have income tax implications. 在实施涉及人寿ks8凯发手机的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行ks8凯发手机公司继续索赔的能力.

政策贷款

A loan made by an insurance company to a policyholder. 保单贷款是由人寿ks8凯发手机单的现金价值担保的. 提取所得按一般所得税率全额纳税. If you are under age 59½ when you make the withdrawal, you may also be subject to a 10% federal income tax penalty. 此外,提款可能会减少合同的利益和价值.

政策的骑手

与基本保单分开购买并以额外费用提供额外利益的人寿ks8凯发手机条款.

投保人

The person or entity who holds an insurance policy; usually the client in whose name an insurance policy is written.

ks8凯发组合

个人ks8凯发者或共同基金的组合ks8凯发.

委托书

A legal document that 奖助金 one person authority to act for another person in specific legal or financial matters in the event that said individual becomes incapacitated.

优先股

代表对公司所有权的证券,对公司资产和收益的要求权高于普通股. 优先股的股利通常在普通股股利之前支付.

婚前协议

一种由那些考虑结婚的人签订的合同,该合同规定如果他们最终离婚,他们的个人财产将如何分配.

市盈率(P/E)

A ratio calculated by dividing a stock’s price by its earnings per share. ks8凯发者利用这个比率来了解他们为一家公司的收益支付了多少.

主要利率

商业银行向信誉最好的或“优质”客户收取的利率. 基本利率受联邦基金利率的影响.

主要

ks8凯发于证券的原始金额, excluding earnings; the face value of a bond; or the remaining amount owed on a loan, 分开的兴趣.

遗嘱认证

由法院监督的一种程序,在该程序中,死者的债务被偿还,剩余的资产被分配给他或她的继承人.

财产

Anything over which a person or business has legal title. 财产 may be held in common or privately owned.

利润分享计划

A defined-contribution plan under which employees share in company profits. The funds within the plan accumulate tax deferred.

招股说明书

一种法律文件,为ks8凯发者提供必要的信息,使其对向公众出售的ks8凯发项目作出明智的决定. 招股说明书es are required by 和 filed with the Securities 和 Exchange Commission.

合格的退休计划

根据国内税收法典第401(A)条规定的规则建立和运行的退休计划, 从而得到税收优惠.

回报率

ks8凯发业绩的衡量标准. 收益率的计算方法是将任何收益或损失除以ks8凯发的初始成本. 回报率通常反映了除已实现的资本利得外,从ks8凯发中获得的任何收入.

房地产ks8凯发信托基金

A pooled investment that invests primarily in real estate. 房地产ks8凯发信托基金就像主要交易所的股票一样交易. 请记住,REIT价格的回报和本金价值会随着市场情况的变化而波动. And shares, when sold, may be worth more or less than their original cost.

救赎

The return of an investor’s principal in a debt security—such as a 优先股 or bond—upon maturity or cancellation by the entity that originally issued the security. 赎回也可以指出售共同基金的单位.

所需最小分布(RMD)

The amount that must be withdrawn annually from a 合格的退休计划, 从账户持有人年满72岁的第二年的4月1日开始.

收入

一个公司在一定时期内从其经营活动中获得的收入, 在扣除费用和税金之前.

可撤销的信任

A 信任 that can be altered or canceled by its grantor. 在信托存续期间, any income earned is distributed to the grantor; upon the grantor’s death, 信托内容按照信托条款转让给受益人.

风险

The chance an investment will be lost or will provide less-than-expected returns.

风险承受能力

A measurement of an investor’s willingness or ability to h和le investment losses.

展期

A tax-free transfer of assets from one qualified retirement program to another. 为了避免应税事件,必须按照特定要求进行滚转.

罗斯IRA

一种合格的退休计划,其中收入增长的递延税项和分配是免税的. Contributions to a 罗斯IRA are generally not deductible for tax purposes, 还有收入和捐款限制. 高收入的纳税人不能提供罗斯IRA. 获得免税和免税的收入提现资格, 罗斯IRA的分配必须满足5年的持有要求,并且在59岁½岁之后开始. 在某些其他情况下,也可以采取免税和免税取款, 比如在物主死后. The original 罗斯IRA owner is not required to take minimum annual withdrawals.

罗斯IRA转换

将资产从传统的、SEP或SIMPLE个人退休帐户转移到Roth个人退休帐户的过程. 罗斯IRA conversions are subject to specific requirements 和 may be taxable.

证券交易委员会

A federal agency with a m和ate to protect investors; to maintain fair, 有序的, 和 efficient markets; 和 to facilitate capital formation. 美国证券交易委员会是ks8凯发行业的主要监管机构之一.

自主爱尔兰共和军

一种个人退休安排,账户持有人可以直接支配资金ks8凯发, 受某些条件和限制.

分享

A unit of ownership in a corporation or financial asset.

Savings Incentive Match Plan for Employees (SIMPLE)

允许雇员和雇主向为雇员设立的传统个人退休帐户缴款的合格退休计划. 简单的退休计划适用于那些雇员少于100人的小企业,他们目前没有其他的退休计划.

Split-Dollar计划

一种雇主和雇员共同承担人寿ks8凯发手机义务和利益的安排.

Split-Dollar人寿ks8凯发手机

An arrangement under which a life insurance policy’s premium, 现金价值, 而死亡抚恤金则由两方瓜分——通常是公司和重要员工或高管. 在这种安排下,雇主可以拥有保单,支付保费,并给予重要雇员或行政人员指定死亡抚恤金受益人的权利. 有几个因素会影响人寿ks8凯发手机的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买ks8凯发手机的种类和金额. Life insurance policies have 费用, including mortality 和 other charges. 如果保单过早退保, the policyholder also may pay surrender charges 和 have income tax implications. 在实施涉及人寿ks8凯发手机的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行ks8凯发手机公司继续索赔的能力.

配偶爱尔兰共和军

一种个人退休安排,为非工作配偶建立个人退休账户,由工作配偶提供资金. 配偶和非配偶个人退休帐户受年度缴款限制的限制,并必须满足某些要求. 传统个人退休账户的缴款可以全部或部分扣除, 这取决于你的个人情况. 根据安全法案, 在大多数情况下, 一旦你到了72岁, 你必须开始从配偶IRA中获取所需的最低分配. 提款按普通收入征税, 如果在59岁半之前服用, may be subject to a 10-percent federal income tax penalty. 根据安全法案,只要你满足劳动收入要求,你可以在超过70岁半的时候继续向传统IRA账户缴款.

标准 & 普尔500指数(S&P 500)

这是将美国主要行业500家龙头企业的价格总和得出的平均值.S. 经济,并将这笔钱除以一个定期调整的除数,以解释股票分割, 副产品, 或类似的结构变化. 指数表现并不代表某项ks8凯发的过往表现. Past performance does not guarantee future results. 个人不能直接ks8凯发于指数.

股票

对公司的股权ks8凯发. 股东拥有公司的股份,并有权获得公司发展中的任何股息和财务参与. 他们也有在公司董事会投票的权利. 请记住,股票价格的回报和本金价值会随着市场情况的变化而波动. And shares, when sold, may be worth more or less than their original cost.

股票证书

证明公司拥有一定数量股份的法律文件. 在许多交易中,股东是通过电子方式登记的,而且不出具任何证书.

股票购买计划

一种雇主为其雇员提供以优惠价格购买股票的机会的计划, 通常是通过工资扣减.

股票分割

公司通过向现有股东发行更多股份来增加已发行股票数量的决定. 例如, 在2比1的分割中,每位股东将获得与他或她所拥有的一样多的新股——实际上是他或她所拥有的股票数量的两倍. The price per share adjusts to account for the split. 在2对1拆分的例子中, 每一股新股的票面价值将是先前价格的一半.

税收抵免

初步纳税义务计算后从所得税中减去的一项抵免.

税收减免

在计算纳税前,可以从纳税人的收入中扣除的金额. 纳税人可以采用标准扣除,可以超过标准扣除的,也可以分项扣除.

税收递延

在某些计划或帐户中,计划或帐户中的资金连同应计利息的一种状况, 股息, 或者其他资本收益, are not subject to taxes until the funds are withdrawn.

免税债券

由国家发行的债券, 县, 城市, 或其他政治实体(如学区)产生的收入不需要缴纳联邦所得税. 从这类债券获得的收入也可以在债券发行的州免缴州所得税. 然而,一些免税债券可能要缴纳联邦替代最低税. 债券价格每日涨跌. Municipal bonds are subject to a variety of 风险, 包括利率调整, 调用风险, 市场状况, 和违约风险. When 感兴趣 rates rise, bond prices generally will fall. Certain municipal bonds may be difficult to sell. A municipal bond issuer may be unable to make 感兴趣 or principal payments, which may lead to the issuer defaulting on the bond. 如果发生这种情况,市政债券的价值可能很小,甚至没有价值. 如果以溢价购买债券,可能会导致实现损失. 市政债券的利息有可能在购买后确定要纳税.

应纳税所得额

纳税人的总收入, -任何调整, 分项扣除或标准扣除, 和个人豁免. 应纳税所得额用于计算应纳税义务.

技术分析

一种评估证券的方法,通过检查最近的价格运动和趋势,试图确定可以预示未来活动的模式. 一般来说,技术分析是基础分析的对立面.

共有财产

A form of property ownership under which two or more people have an undivided 感兴趣 in the property 和 in which the 感兴趣 of a deceased owner passes to his or her beneficiaries rather than to the surviving owners.

定期人寿ks8凯发手机

Life insurance that provides coverage for a specific period. 如果投保人在此期间死亡, his or her beneficiaries receive the benefit from the policy. If the policyholder outlives the term of the policy, it is no longer in effect. 有几个因素会影响人寿ks8凯发手机的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买ks8凯发手机的种类和金额. Life insurance policies have 费用, including mortality 和 other charges. 如果保单过早退保, the policyholder also may pay surrender charges 和 have income tax implications. 在实施涉及人寿ks8凯发手机的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行ks8凯发手机公司继续索赔的能力.

遗嘱信托

因遗嘱或在委托人死后建立的信托而建立的信托. 使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规. 在继续信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.

时间范围

ks8凯发者计划持有某项ks8凯发或ks8凯发组合的时间.

Title

A legal document that serves as evidence of ownership of an asset or security.

总回报

The total of all earnings from an investment or portfolio, including both capital appreciation 和 any income received.

美国国债

债务 securities issued by the United States government. 国库券的期限通常不到一年, 而国库券的期限在1年到10年之间, 和 Treasury bonds have maturities between 10 和 30 years. U.S. 国库券由联邦政府保证及时支付本息. 然而, if you sell a Treasury security prior to maturity, it could be worth more or less than the original price paid.

信任

信托是一种法律安排,它创建一个独立的实体,可以拥有财产,并为受益人的利益进行管理. A living 信任 is created while its grantor is still alive. 遗嘱信托是在赠与人死后由另一个信托或遗嘱建立的. 使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规. 在继续信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.

受托人

An individual, corporation, or other entity that manages property held in a 信任.

受托人-to-受托人转移

将资产从一个合格的退休计划转移到另一个合格的退休计划而不引发应税事件的方法.

《ks8凯发手机》

托管人法一些州的一项法案,允许资产以托管人的名义为未成年人保管,而不需要设立信托. 一旦被赠与财产的孩子达到他或她状态的成熟年龄, 这些资产成为他或她的财产,可以用于任何目的.

万能人寿ks8凯发手机

永久人寿ks8凯发手机,允许投保人改变保费金额和时间和, 通过扩展, 死亡的好处. Universal life insurance policies accumulate cash value which grows tax deferred. 有几个因素会影响人寿ks8凯发手机的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买ks8凯发手机的种类和金额. Life insurance policies have 费用, including mortality 和 other charges. 如果保单过早退保, the policyholder also may pay surrender charges 和 have income tax implications. 在实施涉及人寿ks8凯发手机的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行ks8凯发手机公司继续索赔的能力.

无限的婚姻扣除

A provision of the tax code that allows an individual to transfer an unlimited amount of assets to his or her spouse at any time—including upon the individual’s death—without triggering a tax liability.

可变利率

一种利率,根据特定的衡量标准或指数上下波动, 例如当前货币市场利率或贷款人的资金成本.

可变万能人寿ks8凯发手机

永久人寿ks8凯发手机,允许投保人改变保费金额和时间和, 通过扩展, 死亡的好处. Universal life insurance policies accumulate cash value which grows tax deferred. 在一定限度内, 保单持有人可以指示如何在保单内提供的子帐户之间分配这些现金价值. 有几个因素会影响人寿ks8凯发手机的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买ks8凯发手机的种类和金额. Life insurance policies have 费用, including mortality 和 other charges. 如果保单过早退保, the policyholder also may pay surrender charges 和 have income tax implications. 在实施涉及人寿ks8凯发手机的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行ks8凯发手机公司继续索赔的能力.

波动

一种衡量证券价值潜在波动范围的方法. 较高的波动性意味着证券的价值可能会随着更大范围的潜在结果上下波动.

终身人寿ks8凯发手机

有固定保费和死亡抚恤金的永久人寿ks8凯发手机. Whole life insurance policies accumulate cash value which grows tax deferred. 有几个因素会影响人寿ks8凯发手机的成本和可用性, 包括年龄, 健康, 以及购买ks8凯发手机的种类和金额. Life insurance policies have 费用, including mortality 和 other charges. 如果保单过早退保, the policyholder also may pay surrender charges 和 have income tax implications. 在实施涉及人寿ks8凯发手机的策略之前,你应该考虑确定你是否可投保. 与保单相关的任何担保都取决于发行ks8凯发手机公司继续索赔的能力.

A legal document by which an individual or a couple identifies their wishes regarding the distribution of their assets after death as well as the guardianship of any minor children.

扣缴

雇主扣留雇员部分补偿以支付其应得收入的过程, 社会保障, 和医疗ks8凯发手机税,. Amounts withheld are paid to the IRS in the employee’s name.

收益率

ks8凯发业绩的衡量标准. 收益的计算方法是将ks8凯发收益除以ks8凯发的初始成本. 收益率 differs from rate of return in that it accounts only for income; rate of return also includes appreciation or depreciation in the value of the investment.

零息债券

A bond that does not pay 感兴趣 during its life. 零息债券是以面值的折扣价购买的. When a zero-coupon bond matures, the investor receives the face value of the bond. The market value of a bond will fluctuate with changes in 感兴趣 rates. As rates rise, the value of existing bonds typically falls. 如果ks8凯发者在到期前卖出债券, it may be worth more or less that the initial purchase price. 通过持有债券直至到期, ks8凯发者将收到到期的利息加上他或她的原始本金, 禁止发行人违约. ks8凯发s seeking to achieve higher yields also involve a higher degree of risk. 债券价格每日涨跌. 债券有各种各样的风险, 包括利率调整, 调用风险, 市场状况, 和违约风险. When 感兴趣 rates rise, bond prices generally will fall. Certain municipal bonds may be difficult to sell. 债券发行人可能无法支付利息或本金, which may lead to the issuer defaulting on the bond. If this occurs, the bond may have little or no value. 如果以溢价购买债券,可能会导致实现损失. 市政债券的利息有可能在购买后确定要纳税.